Assurance-vie : rachat partiel ou total ?
![Assurance-vie : rachat partiel ou total ?](https://images.prismic.io/bforbank/a0e2a621-ce6e-4231-9d7d-b52829583c26_independance-financie%CC%80re.png?auto=compress,format)
Contrairement à une idée largement répandue, les sommes épargnées sur une assurance-vie sont disponibles. C’est alors que se pose une question : faut-il racheter partiellement ou totalement son contrat ?
En matière d’assurance-vie, un retrait est appelé « rachat ». Ce dernier peut être partiel ou total. Quelles sont les conséquences de l’une et l’autre solution ? Comment choisir ? On vous en dit plus dans cet article.
Un rachat total entraîne la fermeture du contrat
Un rachat total entraîne la fermeture du contrat d’assurance-vie. Vous perdez alors l’antériorité fiscale de votre contrat. En cas de nouvelle souscription, vous redémarrez de zéro avec une nouvelle fiscalité.
Si vous n’avez pas besoin de toutes les sommes épargnées sur votre assurance-vie au moment du retrait, vous pouvez opter pour un rachat partiel. Cette dernière solution est à privilégier, dans la mesure du possible, car elle comporte de nombreux avantages.
Bon à savoir
Depuis la loi Pacte du 22 mai 2019, il est possible de transférer un contrat d’assurance-vie, sous conditions. La transformation, partielle ou totale, du contrat n’est possible qu’au sein de la même compagnie d’assurance.
Quel est l’intérêt de conserver son contrat ouvert ?
En effectuant un rachat partiel et en gardant votre contrat ouvert, celui-ci continue de produire ses effets. Vous faites ainsi « tourner » l’horloge fiscale et permettez à votre contrat de gagner en antériorité. Un atout majeur quand on sait que la fiscalité de l’assurance-vie est (encore plus) attractive au bout de 8 ans. Une fois ce cap passé, vous bénéficiez en effet d’un abattement de 4 600 euros pour une personne seule (et 9 200 euros pour un couple).
Cet avantage fiscal est valable chaque année pour la somme des rachats effectués au cours de l’année de référence. Prenons l’exemple d’un couple marié qui a effectué en 2023 un rachat comprenant un gain de 10 000 euros. Au moment de la déclaration 2024 portant sur les revenus de 2023, il sera imposé sur : 10 000 - 9 200 = 800 euros de plus-values.
Lisser sa fiscalité en plusieurs retraits
Il est même possible de mettre en place une stratégie visant à étaler ses rachats afin de bénéficier, sur plusieurs années, de cet abattement. Si vous n’avez pas un besoin d’argent urgent, vous pouvez ainsi retirer vos fonds sur une, deux, trois années voire davantage afin de rester en-deçà du seuil des 4 600 euros de gains pour un célibataire (ou 9 200 euros pour un couple).
Toujours dans le but d’optimiser la fiscalité de vos rachats, vous pouvez piocher en priorité dans le fonds en euros, si vous avez investi dans ce compartiment. Contrairement aux unités de compte, les prélèvements sociaux au taux de 17,2 % sont prélevés chaque année sur le fonds en euros, qu’il y ait rachat ou non. Vous avez donc tout intérêt à alléger cette poche dans un premier temps.
Soyez tout de même attentif à ce que cela ne déséquilibre pas l’allocation de votre contrat d’assurance-vie, qui doit être conforme à votre profil d’investisseur (prudent, équilibré, dynamique, offensif…).
Nos derniers articles
Parlons tendances
Quel est l'impact de l'intelligence artificielle sur la finance ?
Véritable phénomène boursier, l’intelligence artificielle (IA) boulevers...
Lire la suiteParlons argent
5 choses à savoir sur la prime de participation
La prime de participation est un véritable coup de pouce financier et ac...
Lire la suiteParlons budget
Comment réduire sa facture d’électricité en 5 étapes ?
Assez de voir votre facture d'électricité grimper en flèche chaque mois ...
Lire la suiteParlons budget
Vacances en Suisse : quel budget faut-il prévoir ?
Paysages alpins et lacs spectaculaires, villes historiques au charme aut...
Lire la suiteParlons argent
Quelle est la période la plus propice pour commencer à épargner ?
Les bonnes résolutions en début d’année, la rentrée de septembre, une ha...
Lire la suiteParlons budget
Vacances à Prague : quel budget faut-il prévoir ?
C’est parti pour une escapade dans la capitale tchèque ! Promenades dans...
Lire la suiteParlons argent
Quelle est l'épargne moyenne des Français ?
Vous mettez régulièrement de l’argent de côté et avez besoin de savoir c...
Lire la suiteParlons argent
Épargne de précaution, de projet ou de long terme : comment et quand choisir la meilleure forme d’épargne ?
Vous rêvez d’acheter une maison, de parcourir le monde ou simplement de ...
Lire la suiteParlons budget
Le guide ultime pour placer son argent
Les comptes courants sont entièrement sécurisés. Cependant, ils ne sont ...
Lire la suiteParlons budget
Vacances à Chypre : quel budget faut-il prévoir ?
Des plages de sable fin aux eaux cristallines, plus de 300 jours de sole...
Lire la suiteParlons tendances
Guide complet pour se protéger des arnaques aux faux coursiers
Connaissez-vous l’arnaque au faux coursier ? Si ce n’est pas le cas, vou...
Lire la suiteParlons budget
Tout ce qui change pour votre budget au 1er aout
Comme chaque année, le 1er août apporte son lot de changements. Que faut...
Lire la suite